Obrir un compte bancari en comú és un tràmit molt habitual entre les famílies. Per exemple, és comú que els pares vulguin protegir els diners dels seus fills durant la seva infància. A l'hora de signar aquest contracte, apareixen els termes cotitular i autoritzat. Encara que ambdós semblen significar el mateix, en realitat hi ha algunes diferències. Vols conèixer les funcions d'ambdós?
Avui dia, un compte bancari és imprescindible per gestionar els nostres estalvis. Gràcies al compte, podem domiciliar la nòmina per cobrar regularment, així com pagar factures de serveis bàsics (aigua, llum, gas…) o altres productes que tinguem contractats (plataforma de sèries, música). Entre altres moltes coses. També podem treure diners en efectiu o traspassar saldo a altres comptes.
En un compte bancari poden coexistir fins a tres elements:
- El titular: persona física o jurídica amb tots els drets sobre el compte. No té per què existir-ne un de sol i a tots els addicionals se'ls denomina cotitular. L'habitual és que les entitats bancàries n'hi permetin un màxim de tres, quatre o cinc.
- El cotitular: cadascun dels titulars addicionals que té un compte.
- L'autoritzat: pot utilitzar el compte en nom del titular, però està subjecte a certes restriccions.
El cotitular, en detall
Com ja hem vist, el cotitular no és res més que la persona o persones addicionals al primer titular. Les seves funcions i responsabilitats jurídiques es mantenen. N'hi ha de diferents tipus:
- Cotitularitat solidària: tots els cotitulars són lliures de fer moviments sense necessitar l'aprovació de la resta. Normalment, sol implicar que existeix la màxima confiança entre ambdues parts. Una mare pot compartir el compte amb el seu fill, o dos cònjuges poden gestionar els seus estalvis de manera conjunta.
- Cotitularitat mancomunada: es requereix la unanimitat o, almenys, una quota mínima de quòrum per prendre decisions. És a dir, si el compte el formen quatre cotitulars, és possible que hagin de signar l'operació tots o almenys tres. Si un cotitular vol fer un reintegrament o invertir una part dels diners, necessita l'aprovació dels altres per fer aquesta operació.
Obrir el teu compte online és així de fàcil amb CaixaBank
Fes-te'n client de manera ràpida i 100 % segura.
L'autoritzat, al detall
Una persona autoritzada pot utilitzar els diners d'un compte bancari, encara que amb limitacions. Quines són aquestes limitacions? Doncs, les que constin en el seu document d'autorització, signat de forma prèvia. El més habitual és que existeixi un límit per treure diners, fer certes operacions o transferir fons. Un autoritzat no pot canviar, en cap cas, les condicions o establir un bloqueig del compte bancari.
També pot resultar perillós que un autoritzat domiciliï la seva nòmina. Aquesta acció podria suscitar suspicàcies a Hisenda, que pot acusar l'autoritzat beneficiari del salari d'una donació encoberta. O, encara pitjor, d'alçament de béns, en cas que pesi una ordre d'embargament sobre el mateix autoritzat. Aquest és un exemple de les seves limitacions.
A més, un autoritzat no respon de les obligacions fiscals, que recauen sempre en els titulars del compte. Finalment, si el titular mor, l'autoritzat perd tots els drets sobre el compte.
Diferències entre l'autoritzat i el cotitular
- Diferent responsabilitat fiscal: només recau en els titulars o cotitulars, així que els autoritzats no en responen. Per norma general, l'Agència Tributària repartirà responsabilitats de forma proporcional al nombre de titulars. En cas que la responsabilitat no sigui proporcional, s'ha de poder demostrar.
- Diferent llibertat de moviments: un cotitular pot arribar a tenir plens drets sobre el compte o, en el pitjor dels casos, haver de sol·licitar autorització o acord per assolir-los. En el cas d'un autoritzat, existeixen operacions que no es poden dur a terme. Mai no podrà tancar un compte bancari, ni canviar-ne les condicions, ni eliminar-ne cotitulars.
- La situació canvia després de defunció del titular: el cotitular té dret a la part de saldo que li correspongui, en funció del nombre de titulars, independentment que existeixi testament. L'autoritzat, en canvi, deixa de tenir accés al compte corrent.
Ara ja saps més sobre les diferències entre un autoritzat i un cotitular d'un compte bancari. Informa't a CaixaBank de tot el relatiu al món financer i immobiliari.
Fes-te client de CaixaBank i gaudeix de tots els seus avantatges